Wie wird der Jahresabschluss erstellt?
Wie wird der Gewinn verbucht?

1. Abschluss Dialog starten

Um eine Rechnungsperiode abzuschliessen, auf das Geschäftsjahr oben klicken und Abschliessen Rechnungsperiode auswählen. Die gezeigte Checkliste gibt einen Überblick darüber, was noch erledigt werden muss und kann optional noch mit eigenen Aufgaben ergänzt werden.

• Die Bilanzwerte überprüft CashCtrl automatisch und gibt an, wenn etwas nicht übereinstimmt.
• «Abschreibungen buchen» erstellt die ensprechenden Buchungen.
• Die Kursdifferenzen, die übers Jahr entstanden sind, werden mit den aktuellen Kursen korrigiert.
• «Gewinn und Verlust verteilen» weist den Gewinn bzw. Verlust auf die gewünschten Konten zu.
• Der Jahresbericht wird als PDF bereitgestellt.

Sind alle Punkte auf der Liste erledigt, kann der Jahresabschluss ausgeführt werden. CashCtrl schliesst damit das Jahr bzw. die Rechnungsperiode ab und schützt diese vor Veränderungen. Rechnungsperioden können jedoch wieder eröffnet werden, sollten noch Anpassungen nötig sein.

2. Wie werden die Abschreibungen gebucht?

Bevor die Abschreibungen ausgeführt werden können, zeigt Ihnen CashCtrl diese zur Kontrolle aufgelistet nochmals an. Erst durch Bestätigen der Abschreibungen werden diese gebucht.

Mehr zu den Abschreibungsarten und Möglichkeiten in der Dokumentation zu den Anlagegütern.

3. Wie werden die Kursdifferenzen gebucht?

Das geschieht soweit alles automatisch. Wenn Konten in Fremdwährungen geführt werden, wird im Verlauf der Rechnungsperiode darauf mit verschiedenen Wechselkursen (Buchungskurs) gebucht. Daher entspricht der Saldo der Hauptwährung zum Ende der Rechnungsperiode nicht dem berechneten Saldo mit dem aktuellen Wechselkurs (Bilanzkurs).

Um dies auszugleichen, werden die Kursdifferenzen am Ende des Jahres gebucht. CashCtrl zeigt dazu die Konten in Fremdwährung an und schlägt den aktuellen Wechselkurs vor. Dieser kann auch überschrieben werden, dazu einfach auf den Wechselkurs klicken und ändern.

Das Konto, worauf die Kursdifferenzen gebucht werden, wird unter Einstellungen  Standard-Konten konfiguriert. Es ist standardmässig auf "6960 Kursdifferenzen" gesetzt.

4. Wie wird der Gewinn oder Verlust verbucht?

CashCtrl weist in den Berichten den erwirtschafteten Gewinn oder Verlust aus. Die Zeile Gewinn/ Verlust ist dabei kein echtes Konto, sondern nur das berechnete Resultat. Der Gewinn/ Verlust muss im Zuge des Jahresabschlusses ganz oder teilweise auf ein Konto verbucht werden.

Bei einer Einzelfirma wäre «2800 Eigenkapital» eine Möglichkeit. Als GmbH steht «2950 Gesetzliche Gewinnreserven» (und freiwillige Gewinnreserven) als Standardkonto zur Verfügung. Oder der Gewinn wird ausgeschüttet.

Der nicht verbuchte Anteil des Gewinns/ Verlusts bleibt in der folgenden Rechnungsperiode als unverbuchter Gewinn-/ Verlustvortrag in der Bilanz stehen.